Как открыть счет в иностранном банке физическим и юридическим лицам

В последние годы интерес к открытию счетов в иностранных банках заметно вырос – как среди физических лиц, так и среди организаций. Причины варьируются от ведения внешнеэкономической деятельности и получения доходов из-за рубежа до инвестиций, оплаты обучения, лечения или хранения средств в стабильной валюте.

На фоне глобализации и цифровизации финансовых услуг доступ к зарубежным счетам стал удобным инструментом управления финансами. Однако такие операции регулируются валютным законодательством, и важно учитывать действующие нормы, чтобы избежать нарушений и обеспечить юридическую чистоту действий.

Где белорусам открывают счет в иностранном банке

Физические и юридические лица, признанные резидентами в соответствии с законодательством, вправе открывать счета в иностранных банках в белорусских рублях и иностранной валюте, если не действуют ограничения, установленные в рамках валютного регулирования. Валютные ограничения сроком до года могут установить Нацбанк и Совмин при угрозе экономической безопасности или стабильности финансовой системы, если другие меры неэффективны (например, запрет на проведение валютно-обменных операций).

Однако открытие счета в зарубежном банке сопряжено с рисками, обусловленными текущей геополитической ситуацией и международными санкциями. Прежде чем открывать счет, необходимо провести детальный анализ законодательства страны банка, чтобы выявить возможные ограничения.

Открытие счета в иностранном банке, несмотря на очевидные преимущества, сопряжено с рядом рисков, особенно в условиях нестабильной геополитической обстановки и действия международных санкций. Прежде чем принимать решение, необходимо тщательно изучить законодательство страны, в которой планируется открыть счет, а также внутренние банковские процедуры, чтобы избежать возможных ограничений или отказа в обслуживании.

При этом уровень сложности напрямую зависит от выбранной юрисдикции. Например, в странах СНГ, таких как Россия или Казахстан – процедура открытия счета для белорусских резидентов, как правило, достаточно проста и не требует длительных согласований. Банки охотно работают с нерезидентами, а требования к документам минимальны.

Совсем иначе обстоит дело с банками Европы, где процесс может быть более сложным и зависит от целого ряда факторов: статуса клиента, источника средств, налогового резидентства, а также политики конкретного банка. Рассмотрим особенности открытия счета в банках Европы подробнее:

1. Ужесточенный финансовый контроль. В рамках политики по противодействию отмыванию средств и усиленного мониторинга трансграничных операций, банки ЕС проявляют повышенную осторожность при работе с клиентами из государств СНГ.
2. Наличие юрисдикционного статуса или имущественных интересов. Особенно закрытыми для белорусских резидентов остаются Скандинавские страны – такие как Швеция и Норвегия. Без наличия тесной связи с юрисдикцией (например, трудового контракта, вида на жительство или собственности) вероятность открытия счета крайне низка. Аналогичная ситуация наблюдается в странах Балтии: Эстония, Латвия и Литва ужесточили внутренние процедуры, и без локального присутствия или легального статуса получить доступ к банковским услугам практически невозможно. В Литве, например, значительная часть банков контролируется скандинавскими финансовыми группами, что дополнительно ограничивает возможности для белорусских клиентов. Наличие ВНЖ или официального трудоустройства в стране становится ключевым условием.
3. Значительный финансовый порог. Тем не менее, существуют европейские банки, ориентированные на международных клиентов и готовые работать с белорусами. К числу таких относятся учреждения в Швейцарии, Австрии и Лихтенштейне. Они предлагают дистанционные форматы открытия счетов, что особенно актуально в условиях ограниченного передвижения. Однако доступ к таким услугам часто сопряжён с высокими финансовыми требованиями: минимальный порог входа может начинаться от 1 000 000 евро, а сам процесс включает многоступенчатую проверку источников средств и целей использования счета.

Разрешение Нацбанка при открытии счета за границей

С 9 июля 2021 года в Республике Беларусь вступила в силу новая редакция Закона «О валютном регулировании и валютном контроле» (далее –Закон), которая существенно изменила подход к регулированию операций с иностранными банковскими счетами. Одним из ключевых нововведений стало упрощение процедуры открытия счета в иностранном банке для резидентов: теперь им не требуется предварительное разрешение Национального банка для открытия счета в зарубежном финансовом учреждении.

Это решение направлено на либерализацию валютного законодательства и создание более гибких условий для граждан, ведущих международную деятельность. В условиях глобализации и цифровых сервисов оперативный доступ к зарубежным счетам стал актуален для различных целей (обучение, лечение, командировки, инвестиции, доходы). Ранее процесс получения разрешения был довольно длительной административной процедурой, который занимал много времени и требовал предоставления дополнительных документов.

В соответствии с действующим налоговым и валютным законодательством, на белорусские организации, открывшие счета в зарубежных банках, возлагается ограниченный перечень обязательств: 

1. Уведомление налогового органа. Юридическое лицо обязано в течение 10 рабочих дней с момента открытия счета за пределами Республики Беларусь направить соответствующее сообщение в налоговую инспекцию по месту своей регистрации (для ФЛ в законодательстве такая обязанность отсутствует). Нарушение сроков подачи обязательных документов или сведений в налоговый орган может повлечь штраф до 20 б.в.
2. Репатриация валютной выручки. Все средства, поступившие на иностранный счет в рамках внешнеэкономической деятельности, подлежат своевременному возврату в страну. При этом допускаются исключения, прямо предусмотренные Законом (например, если средства направлены на уплату налогов; на покрытие расходов за рубежом или реинвестированы).
3. Отчетность по движению средств. Не позднее 31 марта года, следующего за отчетным, организация должна представить в налоговую инспекцию информацию о движении денежных средств по каждому открытому зарубежному счету (искл. корреспондентские счета).
4. Регистрация валютных договоров. Если белорусская компания открывает в иностранном банке депозитный счет на сумму от 4000 базовых величин (или без указания суммы) по валютному договору, то этот договор необходимо зарегистрировать на веб-портале Национального банка до осуществления платежа (для ФЛ – 2000 б.в.).

Как организации открыть счет в иностранном банке

Чтобы открыть счет в иностранном банке, необходимо предварительно ознакомиться с требованиями конкретного учреждения – условия обслуживания, перечень необходимых документов и формат подачи заявки. Большинство банков размещают актуальную информацию на своих официальных сайтах, включая формы для обратной связи и онлайн-консультации. Уточняющие вопросы можно задать через встроенные чаты или мессенджеры. В ряде случаев для открытия счета потребуется личное присутствие представителя организации, а также предоставление полного пакета документов, подтверждающих статус и цели использования счета.

Проанализируем порядок открытия банковского счета на территории Российской Федерации с учётом требований действующего законодательства РФ.

При работе с банковской системой Российской Федерации важно учитывать различия в терминологии по сравнению с белорусским законодательством, где используется обобщённое понятие «текущий (расчетный) счет». Эти термины имеют строгое разграничение: расчетные счета предназначены для юридических лиц, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, осуществляющих частную практику, тогда как текущие счета открываются исключительно физическим лицам для операций, не связанных с предпринимательской или профессиональной деятельностью.

Нерезиденты, включая белорусские юридические лица, вправе открывать счета в валюте РФ и иностранной валюте только в уполномоченных банках, действующих на основании лицензии Центрального Банка РФ. Переводы между своими счетами в РФ и за рубежом допускаются без ограничений.

Открытие счета регулируется Инструкцией Банка России № 204-И от 30.06.2021 и требует:

• заключения договора банковского счета;
• прохождения идентификации по правилам Предотвращение легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения (ПОД/ФТ);
• предоставления оригиналов или заверенных копий документов, включая подтверждение полномочий представителей.
• Документы могут быть поданы в электронном виде, если это допускается внутренними правилами банка.

Перечень документов для открытия счета определяется банком с учётом требований законодательства РФ. Чтобы избежать недоразумений, рекомендуется заранее уточнить у выбранного банка форму документов, порядок заверения, комиссии, необходимость личной явки представителя и другие условия.

На практике крупнейшие банки РФ обычно запрашивают:

• заявление на открытие счета;
• документы, подтверждающие правовой статус белорусского юрлица (устав и т.д.);
• сведения о назначении руководителя;
• подтверждение постановки на налоговый учёт в РФ;
• документы о полномочиях лиц, распоряжающихся средствами;
• удостоверения личности представителей;
• анкету с информацией о юрлице и его бенефициарах;
• карточку с образцами подписей и печати.

Обычно для открытия счета в российском банке требуется личное присутствие представителя белорусской организации. Однако действующее законодательство РФ допускает альтернативный порядок: российский банк может поручить белорусскому банку, на основании заключённого между ними договора, провести идентификацию клиента – включая представителей, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев. В случае успешного прохождения такой процедуры, российский банк вправе открыть счет без физического визита представителя юрлица.

Операции по банковским счетам в иностранных банках

При отсутствии валютных ограничений белорусские резиденты вправе свободно осуществлять переводы в белорусских рублях и иностранной валюте между своими счетами как в банках Республики Беларусь, так и в иностранных финансовых учреждениях.

Краткий итог

Открытие счетов за пределами страны –это распространённая практика, доступная как физическим, так и юридическим лицам. При этом важно учитывать действующее законодательство, особенности валютного регулирования и требования к прозрачности финансовых операций. Соблюдение установленных процедур позволяет использовать зарубежные счета легально и эффективно, обеспечивая безопасность и устойчивость финансовой деятельности.

Если вы рассматриваете международное развитие бизнеса, возможно, вам также будет интересна наша услуга по регистрации компании за рубежом.